李皖彰：国有企业风险管理、内部控制管理体系建设与政策文件解读

【课程背景】

在当今复杂多变的商业环境中，企业面临着来自内外部的诸多挑战。从外部来看，市场竞争日益激烈，法规政策不断更新，行业变革迅速；内部则面临着管理流程的优化、员工行为的规范以及资源的有效配置等问题。准确识别、评估和应对企业的风险，确保内部控制的有效性，是保障企业财务信息真实可靠、资产安全完整以及经营活动合法合规的关键。有效的内部控制能够合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。古语云“上医治未病”，企业内控与风险识别管理是企业管理的重要组成部分，贯穿于企业决策和经营管理的各个环节，本课程将深入剖析企业内控与风险管理的理论与实践，结合大量实际案例，帮助学员掌握企业内控与风险管理的核心知识和技能，为内控工作的开展提供有力支持。

本课程设计者与讲授者李皖彰老师同时具备法学、经济学、商科的知识体系和海外访学经历，16年管理咨询与经营管理实践，服务过多家世界500强企业，了解国内企业的发展阶段与实际需求，作为本届北京市党外高级知识分子联谊会理事，北京市无党派代表人士，李老师用丰富的管理咨询与法律服务实践赋予理论知识生命力，摆脱法律的枯燥难弄，让学员听得进，用得到，入脑也入心。

【课程收益】

² 提升学员对基本法律法规与新修法律法规的认知

² 提升学员合法合规经营管理的理念与认知

² 增强学员内控合规意识，实现企业长久稳定发展

² 增强学员守法用法的自觉性，增强认识，严守边界、防范风险

² 提升学员在国有企业风险管理、内部控制与合规管理方面的实操能力

【课程特色】

² 结合新形势、新常态、新问题，实时更新、灵活实用

² 以最新法律法规、司法解释、司法裁判权威案例与实践为依托

² 深入剖析法条及其背后的法律机理，实现理论与实践紧密结合

【课程对象】所属单位经营管理干部、中基层管理者、核心员工

【课程时间】0.5-1天（2-6小时）

【课程大纲】

第一讲 基层单位合规管理履职能力提升

一、基层合规管理的定位与价值​

合规的定义与三重底线（法律/规则/道德）

基层单位在合规体系中的作用（执行层与风险防线）

风险防控与合规价值转化

合规对组织声誉与可持续发展的支撑作用

二、基层合规履职能力提升路径​

1、基层合规管理的职责划分

业务部门与风控部门的分工协作

基层管理者的合规管理角色清单

2、履职能力关键能力项

制度执行能力

风险识别与评估能力

突发合规事件应对能力

信息共享与跨部门协同机制

第二讲 合规管理工具方法及建立合规大监督

一、合规管理工具箱​

1、合规管理工具分类及应用场景

风险评估工具（风险矩阵/地图）

合规培训与宣导工具

监督审查工具

2、数字化工具在合规中的应用

合规管理信息化平台功能解析

自动化合规监测工具

二、合规大监督体系构建​

1、合规大监督体系架构

“三道防线”协同机制设计

监督权责清单与闭环管理流程

2、多维度监督措施

内部审计与合规检查的联动机制

外部监督与第三方合规认证

三、合规监督实战应用​

1、监督指标设计与数据驱动

2、问题整改闭环管理

问题分级分类与整改计划制定

验收与长效机制建立的实践

四、跨部门协同与文化培育​

跨部门合规协作障碍与破解

合规文化融入企业价值观的实践路径

第三讲 国有企业风险管理、内部控制管理体系建设与政策文件解读

一、国有企业风险管理、内部控制管理主要政策解读

1、《风险管理指南 - 标准2018版》 (ISO/F01531000 - 2009(2018))

标准发布背景与发展历程

标准的结构框架与核心要素解读

该标准在国有企业风险识别、评估和应对中的指导意义

如何将标准要求融入国有企业日常运营管理流程

【案例分析】如何构建和培育独特的风险管理理念与文化

【团队研讨】如何在企业内部形成风险管理的共识和氛围

2、《风险管理原则与实施指南》 (GB/T24353 - 2022)

风险管理原则解读

全面性原则、适应性原则等在国有企业的应用和实际体现

关于风险管理规划、实施、监控和改进等环节的具体要求和操作方法

指南对国有企业构建风险管理体系的步骤引导

【案例分析】风险管理制度与流程，如何实现协同

3、《关于做好2025年中央企业内部控制体系建设与监督工作有关事项的通知》解读

国有企业整体发展形势

政策背景与目标

中央企业内部控制体系建设

中央企业内部控制监督

确保合规性和有效性

二、企业经营管理常见风险、合规与内部控制

1、与风险共存：企业全面风险管理

法律风险：秩序的价值与代价

风险与风险管理

内部控制与合规

2、企业合规管理：风险与经营回报的良好平衡

企业风险的特征、要素

企业经营风险的分类与表现

合规义务来源识别（法律法规/行业标准/合同约定）

【以案说法】企业合规管理与刑事案件：如何区分职务犯罪与个人犯罪

企业合规管理及架构搭建

合规管理部门间的协调

合规管理的重点：重点领域、重点环节、重点人员

违规行为的举报、调查、处置

合规文化的建设

3、内部控制理论

内部控制的定义、目标和本质特征

内部控制与企业管理其他职能的关系

内部控制的五大要素及作用机制

内部控制的作用与局限性

【案例解析】防范舞弊、提高经营效率

【案例解析】人为失误、管理层凌驾

4、风险、内控、合规一体化实践

风险、内控、合规“三位一体”实践及流程整合

风险管理、内部控制与合规管理的关系

风险、内控、合规管理相互联系与区别

风险、内控、合规在企业管理中的协同

“三位一体”实践模式构建

组织架构搭建、职责分工、资源配置的整合思路

如何实现风险管理、内部控制和合规管理流程的无缝对接与协同运作

讨如何利用信息化手段提高风险、内控、合规一体化管理的效率和效果

【案例分析】风险、内控、合规一体化管理实践面临挑战

【团队研讨】一体化管理措施与实施过程

课程重点与要点回顾

功在平时，化危为机

知识点回顾与展望